--- title: "Υπηρεσία άρθρου 39α - Παραμετροποίηση" canonical: "https://wiki.soft1.eu/space/SS5EL/189934944/%CE%A5%CF%80%CE%B7%CF%81%CE%B5%CF%83%CE%AF%CE%B1%20%CE%AC%CF%81%CE%B8%CF%81%CE%BF%CF%85%2039%CE%B1%20-%20%CE%A0%CE%B1%CF%81%CE%B1%CE%BC%CE%B5%CF%84%CF%81%CE%BF%CF%80%CE%BF%CE%AF%CE%B7%CF%83%CE%B7" format: markdown --- 1 . Χαρακτηρίστε τα Είδη Αποθήκης που αφορούν σε " Προϊόντα τεχνολογίας " (Καρτέλα είδους > tab Λογιστικά > Ειδική Διαχείριση). το πεδίο "Ειδική διαχείριση" προτείνεται στο είδος και μέσω του πεδίου "Λογιστική κατηγορίας". μπορείτε να ενημερώσετε το πεδίο "Ειδική διαχείριση" μαζικά, βάσει κριτηρίων για όλα τα είδη , χρησιμοποιώντας την Εργασία άρθρου 39α , διαθέσιμη από το SOFT1 Portal. Στα είδη Set θα πρέπει να χαρακτηρίσετε επίσης το είδος ως "Προϊόν τεχνολογίας άρθρου 39 α παρ.5 ΦΠΑ". Το Set μπορεί να συντίθεται από είδη υποκείμενα στο άρθρο 39 α και είδη που δεν υπόκεινται στις διατάξεις. Το Set είδος θα ακολουθήσει με την παραπάνω παραμετροποίηση της διατάξεις του 39 α είτε γίνεται αντικατάσταση των ειδών που το συνθέτουν στις γραμμές είτε όχι. Στην παράγραφο Β.3 της ΠΟΛ.1150 καθορίζονται οι κανόνες για τα είδη υποκείμενα στον 39 α που πωλούνται ως αδιαίρετη προσφορά σε ενιαία τιμή με είδη που δεν υπόκεινται στο 39 α (π.χ προσφορά Tablet με θήκη προστασίας ). 2 . Χαρακτηρίστε έκαστο Συναλλασσόμενο ως " Επιτηδευματία με ελληνικό Α.Φ.Μ./Φ.Π.Α. (39α) " (Καρτέλα πελάτη > tab Λογιστικά > Ειδικές Ρυθμίσεις). Μπορείτε να ενημερώσετε το πεδίο "Ειδικές Ρυθμίσεις" και, μαζικά, βάσει κριτηρίων για όλους τους Συναλλασσόμενους, χρησιμοποιώντας την Εργασία άρθρου 39α , διαθέσιμη από το SOFT1 Portal. κατά την Τιμολόγηση επιλέγοντας την σχετική εργασία "Ενημέρωση καθεστώτος ΦΠΑ 39α". Δείτε παρακάτω. 3 . Δημιουργήστε ένα νέο Κωδικό ΦΠΑ 0% και επιλέξτε στο πεδίο "Ειδικές περιπτώσεις" «Απαλλαγή άρθρου 39 α παρ.5 ΦΠΑ» . Με τη συγκεκριμένη παραμετροποίηση, όταν θα πληρούνται τα παραπάνω κριτήρια (Συναλλασσόμενος & Είδος) θα προτείνεται αυτόματα στις γραμμές των παραστατικών το μηδενικό ΦΠΑ μόνο για τα συγκεκριμένα είδη τεχνολογίας. 4 . Στις SOFT1 φόρμες εκτύπωσης παραστατικών προσθέστε το πεδίο "Παρατηρήσεις Άρθρου 39α" . Με τη συγκεκριμένη παραμετροποίηση, θα εμφανιστεί η έκφραση « Άρθρο 39α, υπόχρεος για την καταβολή του φόρου είναι ο αγοραστής » στις εκτυπώσεις παραστατικών, όπως προβλέπονται από τις διατάξεις του νόμου.  Επίσης λόγω του νέου κωδικού μηδενικού ΦΠΑ που θα χρησιμοποιηθεί για τα είδη 39 α  (βήμα 3) στην ανάλυση ΦΠΑ του παραστατικού θα εμφανιστεί και η ανάλυση της φορολογητέας αξία βάσει 39α. 5. Για την σύνδεση με την Υπηρεσία άρθρου 39α της ΑΑΔΕ κατά την τιμολόγηση στο SOFT1 ERP. Ενεργοποιήστε την  Αποστολή σε υπηρεσίας 39 α στις γενικές παραμέτρους των πωλήσεων Συμπληρώστε το Όνομα χρήστη και τον κωδικό της υπηρεσίας 39α, όπως σας δόθηκε από της ΑΑΔΕ, στις γενικές παραμέτρους της εταιρείας. Στην παραμετροποίηση των γεφυρών λογιστικής έχουν προβλεφθεί resolvers που επιτρέπουν την άντληση τμημάτων λογαριασμών τόσο από τον νέο μηδενικό κωδικό ΦΠΑ, τον κανονικό λογαριασμό ΦΠΑ (πεδίο "ΦΠΑ προ άρθρου 39α")  αλλά και resolvers που διαχωρίζουν τα αξιακά δεδομένα των γραμμών αν πρόκειται για γραμμές που υπάγονται στο 39α. Πωλήσεις Στις γέφυρες των πωλήσεων σας δίδεται η δυνατότητα να διαχωρίσετε τις πωλήσεις με 0% ΦΠΑ από τις απαλλασσόμενες πωλήσεις λόγω 39 α και να σχηματίζεται μέσω της γέφυρας διαφορετικούς λογαριασμούς. Αυτό επιτυγχάνεται λόγο της αυτόματης αλλαγής του κωδικού ΦΠΑ της γραμμής με το νέο μηδενικό κωδικό ΦΠΑ για σκοπούς 39 α (Βλέπε<<Παραστατικά πωλήσεων - αγορών λειτουργία>>). Στον νέο κωδικό ΦΠΑ μπορείτε συμπληρώσετε τα ανάλογα τμήματα λογαριασμών που θα σας ορίσουν τους λογαριασμούς που επιθυμείτε να παρακολουθείτε. Για παράδειγμα μπορείτε να σχηματίσετε το παρακάτω άρθρο στην περίπτωση μικτής πώλησης ειδών 39 α και κοινών ειδών. Για να δημιουργήσετε το παραπάνω άρθρο αρκεί να προσθέσετε μια νέα γραμμή στη γέφυρα λογιστικής επιλέγοντας στην πίστωση το resolver της καθαρής αξίας ειδών 39 α [MTL149] - [Καθαρή αξία γραμμής ειδών άρθρου 39α παρ.5] Αγορές Στις αγορές μπορείτε, για σκοπούς ΦΠΑ, να παρακολουθήσετε σε ξεχωριστούς λογαριασμούς την καθαρή αξία πωλήσεων ειδών 39 α αλλά και τον ΦΠΑ που απαλλάσσεται λόγο υπαγωγής στον 39 α . Για παράδειγμα μπορείτε για μικτή αγορά κοινών ειδών και ειδών 39 α να σχηματίσετέ από τις αγορές ένα άρθρο όπως το παρακάτω. Για να δημιουργήσετε το παραπάνω άρθρο θα πρέπει να προσθέσετε νέες γραμμές στη γέφυρα λογιστικής. Μια γραμμή για την καθαρή αξία των αγορών ειδών 39 α resolver[MTL149] - [Καθαρή αξία γραμμής ειδών άρθρου 39α παρ.5] Δυο γραμμές με λογαριασμούς τάξεως (χρέωση και πίστωση) για την Φορολογητέα αξία αποκτήσεων εσωτερικού άρθρου 39α 24%, resolver[MTL149] - [Καθαρή αξία γραμμής ειδών άρθρου 39α παρ.5] Δυο γραμμές με λογαριασμούς ΦΠΑ (χρέωση και πίστωση) για τοΦ.Π.Α. εισαγωγών εμπ/των άρθρου 39α παρ.5 Ν2859/2000 Φ.Π.Α. 24%, resolver[MTL162] - [Αξία Φ.Π.Α. ειδών προ εφαρμογής άρθρου 39α παρ.5] Κωδικός Περιγραφή Χρέωση Πίστωση 30.00.00.0000 Πελάτες εμπορικής διαχείρισης      224,00   70.00.00.0024 Πωλήσεις εμπορευμάτων εσωτ χονδρικώς με Φ.Π.Α. 24%     100,00   54.00.70.0024 Φ.Π.Α. εκροών πωλήσεων εμπορευμάτων 24%       24,00   70.00.00.0001 Πωλήσεις εμπ/των εσωτ. άνευ Φ.Π.Α αρ. 39α παρ.5 Ν.2508/2000     100,00   Αγορές Κωδικός  Περιγραφή  Χρέωση  Πίστωση  50.00.00.0000  Προμηθευτές εμπορευμάτων εσωτερικού                 348,00    20.01.00.0024  Αγορές εμπορευμάτων εσωτερικού με Φ.Π.Α. 24%               200,00    54.00.20.0024  Φ.Π.Α. αγορών εμπορευμάτων εσωτερικού με Φ.Π.Α. 24%                 48,00    20.01.00.0001  Αγορές εμπ/των εσωτ. άνευ Φ.Π.Α αρ. 39α παρ.5 Ν.2508/2000               100,00    04.90.00.0024  Φορολογητέα αξία αποκτήσεων εσωτερικού άρθρου 39α 24%               100,00    08.90.00.0024  Φορολογητέα αξία αποκτήσεων εσωτερικού άρθρου 39α 24%                 100,00    54.00.20.7224  Φ.Π.Α. εισαγωγών εμπ/ΤΩΝ άρθρου 39α παρ.5 Ν2859/2000 Φ.Π.Α. 24%                 24,00    54.00.80.7224  Φ.Π.Α. εισαγωγών εμπ/ΤΩΝ άρθρου 39α παρ.5 Ν2859/2000 Φ.Π.Α. 24%                   24,00