---
title: "Cash Flow (Ταμειακή ροή)"
canonical: "https://wiki.soft1.eu/space/SS5EL/10945349/Cash%20Flow%20(%CE%A4%CE%B1%CE%BC%CE%B5%CE%B9%CE%B1%CE%BA%CE%AE%20%CF%81%CE%BF%CE%AE)"
format: markdown
---
---

## Εισαγωγή

Η εφαρμογή παρέχει τη δυνατότητα ενός ολοκληρωμένου προγράμματος χρηματοοικονομικού προγραμματισμού. Σκοπός της εργασίας είναι η συνοπτική και αναλυτική απεικόνιση των μελλοντικών απαιτήσεων και υποχρεώσεων της (login) εταιρίας για τη σωστή οργάνωση του ταμείου και του credit control.

Η ταμειακή ροή απεικονίζει με απλό και κατανοητό τρόπο το υπόλοιπο των χρηματικών λογαριασμών  της εταιρίας ανάλογα με τις απαιτήσεις (εισροές)  ή υποχρεώσεις (εκροές)  που προκύπτουν στο διάστημα εφαρμογής, παρέχοντας ταυτόχρονα πληροφορίες τόσο ως προς τα ενηλικιωμένα υπόλοιπα συναλλασσομένων και αξιογράφων όσο και ως προς τις λοιπές, βραχυπρόθεσμες ή μακροχρόνιες, προγραμματισμένες ή προβλεπόμενες εισροές -εκροές.

Μέσω του πίνακα εισροών - εκροών παρέχεται η δυνατότητα να απεικονιστεί οποιαδήποτε μελλοντική απαίτηση ή υποχρέωση ανεξάρτητα από τους διακανονισμούς των παραστατικών και για κάθε τύπο εισροής - εκροής.

![image](media://90e6e132-800a-4b03-b599-35f922f25b77)

**Εικόνα 1**

Οι **εισροές **μπορεί να αφορούν:

- Επιταγές εισπρακτέες
- Διακανονισμούς πελατών (βάσει των ημερομηνιών στους διακανονισμούς των παραστατικών που δημιουργούν απαίτηση)
- Προγραμματισμένες Εισπράξεις. Είναι οι εγγραφές που έχουν καταχωρηθεί χειροκίνητα (συνήθως ανά συναλλασσόμενο) στον πίνακα <Εισροές - εκροές ταμειακής ροής> και αφορούν κυρίως στη συμφωνία που έχει γίνει με κάποιους πελάτες ως προς το πραγματικό ποσό της είσπραξης ανεξάρτητα από την προϋπάρχουσα συμφωνία και τους διακανονισμούς των παραστατικών.

- Προγραμματισμένες εισροές. Καταχωρούνται στον τον πίνακα <Εισροές - εκροές ταμειακής ροής>  για την αποτύπωση μελλοντικών προγραμματισμένων εισροών κατά κατηγορία εσόδου π.χ εισπραττόμενα ενοίκια
- Προβλέψεις εισροών. Καταχωρούνται στον τον πίνακα <Εισροές - εκροές ταμειακής ροής> για την αποτύπωση των προβλεπόμενων εισροών κατά κατηγορία εσόδου π.χ επιδοτήσεις κ.α

 

Οι **εκροές **αντίστοιχα μπορεί να αφορούν:

- Επιταγές πληρωτές
- Διακανονισμούς προμηθευτών (βάσει των ημερομηνιών στους διακανονισμούς των παραστατικών που δημιουργούν υποχρέωση)
- Προγραμματισμένες Πληρωμές. Είναι οι εγγραφές που έχουν καταχωρηθεί χειροκίνητα (συνήθως ανά συναλλασσόμενο) στον πίνακα <Εισροές - εκροές ταμειακής ροής>  και αφορούν κυρίως στη συμφωνία που έχει γίνει με κάποιους προμηθευτές ως προς το πραγματικό ποσό της πληρωμής ανεξάρτητα από την προϋπάρχουσα συμφωνία και τους διακανονισμούς των παραστατικών.
- Προγραμματισμένες εκροές. Καταχωρούνται στον τον πίνακα <Εισροές - εκροές ταμειακής ροής>  για την αποτύπωση μελλοντικών προγραμματισμένων εκροών κατά κατηγορία εξόδου  Π.χ  μισθοδοσία, ενοίκια κ.α.
- Προβλέψεις εκροών. Καταχωρούνται στον τον πίνακα <Εισροές - εκροές ταμειακής ροής> για την αποτύπωση προβλεπόμενων εκροών κατά κατηγορία εξόδου π.χ πληρωμή φπα, φόροι κ.α.

 

Η διαχείριση και απεικόνιση των εγγραφών της ταμειακής ροής βρίσκονται στο Μενού επιλογών - Χρηματοοικονομικά - Cashflow.

 

## Κατηγορίες Εισροών - Εκροών

Προσδιορίζετε τις κατηγορίες των εισροών - εκροών βάσει των οποίων κατηγοριοποιούνται και ομαδοποιούνται οι προγραμματισμένες ή προβλεπόμενες εισροές, εκροές, εισπράξεις, πληρωμές που θα καταχωρηθούν στο επόμενο βήμα. Βάσει των περιγραφών των κατηγοριών αποτυπώνονται ομαδοποιημένα οι λοιπές εισροές - εκροές στην ταμειακή ροή.

![image](media://81699451-21a0-4ef9-9c9b-53c7b2631719)

**Εικόνα 2**

![image](media://d1082e2a-9840-4927-b272-ce62ba11405f)


**Εικόνα 3**

![image](media://40efd2ef-bac8-4d97-8e6e-c1f4dc1eb1a1)


**Εικόνα 4**

 

## Εισροές - Εκροές Ταμειακής Ροής

![image](media://8e8bb122-1c05-4c75-8249-dc4fa90a102c)


**Εικόνα 5**

Με νέα εγγραφή καταχωρείτε τις προγραμματισμένες ή προβλεπόμενες εισροές - εκροές ή τις προγραμματισμένες εισπράξεις - πληρωμές, συμπληρώνοντας:

- Τον Τύπο της εισροής - εκροής.
- Την Κατηγορία / χαρακτηρισμό βάσει της οποίας θα εμφανιστεί η εισροή - εκροή στα δεδομένα της ταμειακής ροής.
- Το Συναλλασσόμενο (συνίσταται η συμπλήρωση του πεδίου αν πρόκειται για προγραμματισμένη είσπραξη ή πληρωμή ώστε να εμφανιστεί στα δεδομένα της ταμειακής ροής το όνομα του συναλλασσομένου).
- Την Ημερομηνία εκτέλεσης της εισροής/ εκροής/ είσπραξης/ πληρωμής
- Την Κατάσταση της εγγραφής. Σε νέα εγγραφή προτείνεται πάντα η τιμή <ανεκτέλεστη>.  Στην ταμειακή ροή εμφανίζονται μόνο οι ανεκτέλεστες εισροές - εκροές για το επιλεγμένο διάστημα υπολογισμού.

Προσοχή: Μπορείτε να διαχειριστείτε τον πίνακα εισροών - εκροών,  που εμφανίζεται σε μορφή edit browser, απευθείας μέσα από την ταμειακή ροή πατώντας στο button [εισροές - εκροές].

 

## Ταμειακή Ροή

### Ανάλυση Φίλτρων

![image](media://28b3a9cc-47c6-45bd-9161-e794a0cf9c69)


**Εικόνα 6**

Στην ενότητα φίλτρων <Επιταγών>, παρέχεται η δυνατότητα επιλογής αξιογράφων για συγκεκριμένη τράπεζα κατάθεσης, χαρτοφυλάκιο ή κατάσταση αξιογράφων.

Η ημερομηνία **<Συγκεντρωτικά πριν την>** αναφέρεται στο υπόλοιπο των συναλλασσομένων και των ληξιπρόθεσμων αξιογράφων πριν την ημερομηνία που θα τεθεί. Στα αποτελέσματα της εκτύπωσης εμφανίζεται στο tab <Ενηλικιωμένα Υπόλοιπα> και <Ληξιπρόθεσμές επιταγές > ως από μεταφοράς Υπόλοιπο και λειτουργεί σε συνάρτηση με την ημερομηνία αναφοράς - έναρξης του cash flow ως προς την ενηλικίωση (μήνες ενηλικίωσης έως την έναρξη του cashflow).  

Προσοχή: Η ημερομηνία αυτή πρέπει να είναι προγενέστερη της ημερομηνίας αναφοράς της ταμειακής ροής. Για τη σωστή αποτύπωση των ενηλικιωμένων υπολοίπων συνίσταται να πραγματοποιούνται αντιστοιχίσεις.

 

Στην **<Ημερομηνία αναφοράς από - έως>** δηλώνετε το επιθυμητό εύρος ημερομηνιών υπολογισμού της ταμειακής ροής και στην **<Περίοδο ανάλυσης>**  τη ζώνη ενηλικίωσης. Η ζώνη ενηλικίωσης μπορεί να απεικονιστεί σε  Μήνες, εβδομάδες ή ημέρες και το βήμα προσδιορίζει την ομαδοποίηση αυτών. Π.χ αν δηλώσετε στην περίοδο ανάλυσης μήνες και στο βήμα θέσετε την τιμή 2 τότε η ενηλικίωση των αποτελεσμάτων θα γίνει ανά δίμηνο στο διάστημα αναφοράς της ταμειακής ροής.

**<Αξίες σε νόμισμα εταιρίας>:** Η συγκεκριμένη επιλογή αφορά στην απεικόνιση των υπολοίπων και των διακανονισμών που παρακολουθούνται στην εφαρμογή σε ξένο νόμισμα. Εφόσον επιλεγεί η ένδειξη [Ναι], τα ποσά εμφανίζονται στο τοπικό νόμισμα της εταιρίας βάσει της τελευταίας καταχωρημένης ισοτιμίας στο διάστημα αναφοράς της ταμειακής ροής. Στο παράδειγμα που εμφανίζεται στις εικόνες ο Πελάτης LoftS.Aέχει τιμολόγιο 7200 δολάρια με διακανονισμό είσπραξης στις 12/3  και τελευταία καταχωρημένη ισοτιμία 1,38.  Με την επιλογή στα φίλτρα <μόνο διακανονισμοί>  και αξίες σε νόμισμα εταιρίας>  θα εμφανίσει στο Μάρτιο 5.217,39 ευρώ (7200:1,38). Αν υποθέσουμε όμως ότι ο Πελάτης θα πληρώσει 7000 και έχουμε καταχωρήσει αντίστοιχα προγραμματισμένη είσπραξη 7000 δολάρια τότε στην ταμειακή ροή θα εμφανίσει στο Μάρτιο 5072,46 ευρώ.

![image](media://9e9f6f9c-2eb2-4a2a-9c59-df291542918f)


**Εικόνα 7**

![image](media://97c143e7-8efe-47d0-b8b4-14bfd12b6e71)


**Εικόνα 8**

 

**<Διακανονισμοί Πελατών>:**  Επιλέγετε μία από τις τρεις τιμές του πίνακα ανάλογα με τον επιθυμητό τρόπο παρακολούθησης της ταμειακής ροής. Η ένδειξη [Μόνο διακανονισμοί] αναφέρεται στην απεικόνιση των ποσών εισπράξεων - πληρωμών βάσει των διακανονισμών που εφαρμόζονται σε αντίστοιχα παραστατικά Πωλήσεων - Αγορών (απαιτήσεων - υποχρεώσεων) καθώς και στις προγραμματισμένες ή προβλεπόμενες εισροές - εκροές που έχουν καταχωρηθεί αντίστοιχα στον πίνακα εισροών - εκροών.  Οι προγραμματισμένες εισπράξεις - πληρωμές δεν θα εμφανιστούν.

 

![image](media://b306d7dc-9195-4819-9746-9925f1562025)


**Εικόνα 9**

Με την επιλογή [Μόνο προγρ. εισπράξεις - πληρωμές], θα εμφανιστούν μόνο οι προγραμματισμένες εισπράξεις και πληρωμές που έχουν καταχωρηθεί στον πίνακα εισροών - εκροών. Σε αυτή την περίπτωση δεν θα εμφανιστούν οι διακανονισμοί και οι προγραμματισμένες ή προβλεπόμενες εισροές - εκροές στο πρώτο tabτης ταμειακής ροής.

 

![image](media://625b9aa7-b2df-4f72-b75d-39b479049d39)


**Εικόνα 10**

![image](media://7db67c8b-02a3-43f6-87d1-bd56e0735c01)


**Εικόνα 11**

Τέλος με την επιλογή [Μικτός Τρόπος], θα αποτυπωθούν όλες οι προγραμματισμένες εισπράξεις και πληρωμές αναφορικά με τον συναλλασσόμενο και όλοι οι διακανονισμοί για τους συναλλασσόμενους που δεν περιλαμβάνονται στη λίστα των προγραμματισμένων εισπράξεων - πληρωμών αλλά υπάρχει διακανονισμός σε παραστατικά.

Προσοχή: Αν υπάρχει έστω και μία καταχωρημένη εγγραφή προγραμματισμένης είσπραξης ή πληρωμής σε συναλλασσόμενο και είναι ανεκτέλεστη ο διακανονισμός του πελάτη σε μεταγενέστερη περίοδο δεν θα εμφανιστεί. Δηλαδή δεν μπορεί να αποτυπωθεί ταυτόχρονα για τον ίδιο συναλλασσόμενο προγραμματισμένη είσπραξη - πληρωμή και διακανονισμός. 

![image](media://259ec853-813b-4a7c-9272-9ffae7bc18b5)

**Εικόνα 12**

 

### Αποτελέσματα

Κατά την εκτέλεση της ταμειακής ροής θα εμφανιστούν στην οθόνη οι παρακάτω θεματικές ενότητες:

**1. Ταμειακή Ροή**. Αποτυπώνεται το υπόλοιπο της πράξης , Υπόλοιπο Χρηματικών λογαριασμών +εισροές - εκροές. Το υπόλοιπο ενός μήνα μεταφέρεται ως υπόλοιπο έναρξης στον επόμενο μήνα της ταμειακής ροής.

Προσοχή: Στην περίπτωση που το υπόλοιπο ενός μήνα είναι διαφορετικό από το υπόλοιπο έναρξης πιθανόν να υπάρχουν ποσά σε ξένο νόμισμα.  Με την επιλογή στα φίλτρα <Αξίες σε νόμισμα εταιρίας>  τα ποσά θα πρέπει να συμφωνούν.

![image](media://7677ffac-ca45-4ed0-9c80-77fd82dd152a)


**Εικόνα 13**

 

2. **Ενηλικιωμένα υπόλοιπα** συναλλασσομένων βάσει αντιστοιχίσεων.  Εμφανίζονται τα ενηλικιωμένα υπόλοιπα των συναλλασσομένων αναφορικά με την ημερομηνία στα φίλτρα <Συγκεντρωτικά πριν> έως την ημερομηνία έναρξης - αναφοράς του cash flow.  Δηλαδή αποτυπώνεται το υπόλοιπο συγκεντρωτικά πριν την ημερομηνία που θα τεθεί στο αντίστοιχο πεδίο και η ενηλικίωση του έως την ημερομηνία έναρξης της ταμειακής ροής.  Στην περίπτωση που δεν εφαρμόζονται αντιστοιχίσεις των εισπράξεων - πληρωμών με τα παραστατικά πωλήσεων - αγορών μπορείτε να εκτελέστε την εργασία της fifo αντιστοίχισης που εμφανίζεται στην ομώνυμη  ενότητα στο πάνω μέρος της οθόνης.

 

![image](media://18c6b051-348e-4735-b8bf-58a57f02e1f3)


**Εικόνα 14**

3. **Ληξιπρόθεσμες επιταγές**.  Αποτυπώνεται η ενηλικίωση των ληξιπρόθεσμων επιταγών έως την ημερομηνία αναφοράς της ταμειακής ροής. Οι επιταγές που δεν έχουν λήξει και λήγουν εντός των ημερομηνιών της ταμειακής ροής θα αποτυπωθούν στην πρώτη οθόνη ως εισροές ή εκροές στο μήνα της λήξης.

Στο πάνω μέρος της οθόνης πατώντας στο button [Επιταγές] εμφανίζεται το ευρετήριο των αξιογράφων.

![image](media://8ba8dc3b-a9fb-495f-a9ae-520a9a2de352)


**Εικόνα 15**

4. **Προγραμματισμένες εισροές - εκροές**.  Αποτυπώνονται οι ανεκτέλεστες προγραμματισμένες εισροές και εκροές για το διάστημα αναφοράς της ταμειακής ροής, όπως έχουν καταχωρηθεί στον πίνακα <Εισροές - Εκροές Ταμειακής Ροής>.  Στο πάνω μέρος της οθόνης πατώντας στο button[Εισροές - Εκροές] μπορείτε να διαχειριστείτε τις αντίστοιχες εγγραφές.

![image](media://dc4989e5-24e1-48bf-99a3-1c705668e11e)


**Εικόνα 16**

5. **Προβλέψεις Εισροών - Εκροών**.  Αποτυπώνονται οι ανεκτέλεστες προβλέψεις  εισροών και εκροών για το διάστημα αναφοράς της ταμειακής ροής, όπως έχουν καταχωρηθεί στον πίνακα <Εισροές - Εκροές Ταμειακής Ροής>.  Στο πάνω μέρος της οθόνης  πατώντας στο button[Εισροές - Εκροές] μπορείτε να διαχειριστείτε τις αντίστοιχες εγγραφές.

![image](media://88786aa4-1e50-4784-a52a-9342589331e4)


**Εικόνα 17**

 

►Info: Στην εργασία της ταμειακής ροής, πραγματοποιείται διαχωρισμός του ποσού του διακανονισμού βάσει τύπου διαθεσίμου που υπάρχει στον τρόπο πληρωμής.