Create Content








Your Rating: Results: 1 Star2 Star3 Star4 Star5 Star 0 rates

Εισαγωγή

Το Soft1 υποστηρίζει την Φορολογική Αναμόρφωση κερδών, με την οποία προσδιορίζεται το καθαρό κέρδος ή η καθαρή ζημία μιας επιχείρησης, αφού προσθέσετε στα λογιστικά κέρδη ή αφαιρέσετε από τις λογιστικές ζημίες, τις δαπάνες που δεν αναγνωρίζονται από τις φορολογικές διατάξεις.

Δείτε παρακάτω:

  1. την παραμετροποίηση των λογαριασμών δαπανών λογιστικής ,
  2. τη διαδικασία αναμόρφωσης άρθρων λογιστικής,
  3. τις Soft1 εκτυπώσεις και τoν υπολογισμό της Κατάστασης Φορολογικής Αναμόρφωσης.

Παραμετροποίηση Λογαριασμών Γενικής Λογιστικής

Παραμετροποιήστε τους Λογαριασμούς δαπανών Γενικής Λογιστικής, συμπληρώνοντας τα πεδία στην καρτέλα  <Φορολογική αναμόρφωση> (ακολουθεί και σχετικό παράδειγμα):

Πιο συγκεκριμένα:

  1. ενεργοποιήστε την παράμετρο <Έχει ανάλυση> επιτρέποντας έτσι την αναμόρφωση του λογαριασμού εξόδων (πχ. του λογαριασμού 60.02.03.0024)
  2. δηλώστε τον Αντικριζόμενο λογαριασμό πίστωσης (πχ το λογαριασμό 08.96.60.0203 - Έξοδα ψυχαγωγίας προσωπικού)
    Tip: Στις Γενικές Παραμέτρους Λογαριασμών μπορείτε να δηλώσετε κάποιον Αντικριζόμενο λογαριασμό πίστωσης, που θα λαμβάνεται υπόψη αυτόματα κατά την αναμόρφωση του Άρθρου Λογιστικής, εφόσον δεν έχει δηλωθεί Αντικριζόμενος στην καρτέλα του εξόδου. Σε κάθε περίπτωση, ο Αντικριζόμενος που δηλώνεται στην καρτέλα  του εξόδου, υπερισχύει εκείνου που έχει δηλωθεί στις Γενικές Παραμέτρους.
  3. ορίστε το Ποσοστό αναμόρφωσης του αντικριζόμενου λογαριασμού πίστωσης. (πχ. 50%)
  4. δηλώστε το Μοντέλο Γ.Λ. από το οποίο θα χρησιμοποιηθούν:
    • ο Αντικριζόμενος λογαριασμός χρέωσης, δηλαδή ο χρεωστικός λογαριασμός τάξεως που θα χρησιμοποιηθεί στις εγγραφές αναμόρφωσης εξόδων. Εφόσον υπάρχει μόνο ένας λογαριασμός τότε ορίζεται το 100% ποσοστό συμμετοχής,
    • η Σειρά με τη οποία θα καταχωρηθεί το άρθρο αναμόρφωσης
  5. επιβεβαιώστε τις μεταβλητές του εντύπου Κατάσταση φορολογικής αναμόρφωσης. Δείτε σχετικά παρακάτω.

Αναμόρφωση άρθρων Λογιστικής

Η αναμόρφωση μπορεί να πραγματοποιηθεί με τρείς τρόπους. Όποιον τρόπο κι αν επιλέξετε, θα δημιουργηθεί στο Soft1 νέο άρθρο λογιστικής συμπεριλαμβάνοντας τους αντίστοιχους λογαριασμούς τάξεως και αναμορφώνοντας την αξία βάσει του ποσοστού που δηλώθηκε στα στοιχεία του λογαριασμού εξόδου.

Αναλυτικά οι τρόποι αναμόρφωσης:

  1. Χειροκίνητα - Εφαρμόστε δεξί κλικ, στη γραμμή άρθρου που συμμετέχει ο λογαριασμός εξόδων, και επιλέξτε την Αναμόρφωση άρθρου. Θα προβληθεί το άρθρο της αναμόρφωσης το οποίο μπορείτε πλέον να καταχωρήσετε. 


2. Αυτόματα - Μόλις καταχωρηθεί το άρθρο στο οποίο συμμετέχει ο λογαριασμός εξόδου, θα δημιουργηθεί αυτόματα το άρθρο της αναμόρφωσης. Η συγκεκριμένη λειτουργικότητα διατίθεται εφόσον ενεργοποιήσετε την παράμετρο < Αυτόματη Αναμόρφωση>  στις Γενικές παραμέτρους Λογιστικής. 

3. Μαζικά -  Τη χρονική στιγμή που εσείς επιθυμείτε, επιλέξτε τα άρθρα από το ευρετήριο "Άρθρα αναμόρφωσης" (διαθέσιμο στη διαδρομή  Χρηματοοικονομική Διαχείριση > Γενική Λογιστική) και με δεξί κλικ εκτελέστε την εργασία "Αναμόρφωση γραμμών".   


Tip: Από το ίδιο ευρετήριο μπορείτε επιπλέον να προβείτε και στην Ακύρωση Αναμόρφωσης, επιλέγοντας τις επιθυμητές εγγραφές και εφαρμόζοντας δεξί κλικ και <Ακύρωση αναμόρφωσης γραμμών>.
Tip: Από το ίδιο ευρετήριο μπορείτε να δείτε τα προς αναμόρφωση και τα ήδη αναμορφωμένα άρθρα.

Κατά συνέπεια, στο ευρετήριο των άρθρων λογιστικής, θα εμφανίζονται 2 άρθρα. Το άρθρο με την αρχική καταχώριση της δαπάνης και το άρθρο της αναμόρφωσής της. 



Εκτυπώσεις

Ελέγξτε τις κινήσεις που δημιουργήθηκαν μετά την αναμόρφωση δαπανών επιλέγοντας τις εκτυπώσεις <Φύλλα αναμόρφωσης (εξόδων)> και <Φύλλα αναμόρφωσης (τάξεων)> στη Γενική Λογιστική


Κατάσταση φορολογικής αναμόρφωσης

Την Κατάσταση Φορολογικής Αναμόρφωσης θα τη βρείτε στη διαδρομή Γενική Λογιστική > Έντυπα, η οποία μπορεί να υπολογιστεί και να αποσταλεί ηλεκτρονικά με το πλήκτρο: "Ενημέρωση σελίδας Taxis".  

Στο έντυπο αυτό αποτυπώνονται τα στοιχεία που αφορούν στις δαπάνες, ανάλογα με τον κωδικό της μεταβλητής που έχει δηλωθεί στην καρτέλα <Φορολογική αναμόρφωση> του Λογαριασμού που αναμορφώνεται (πχ η μεταβλητή <2011>, εφόσον έχει δηλωθεί στην καρτέλα του Λογαριασμού 60.02.03.0024, τότε τα άρθρα που συμπεριλαμβάνουν το συγκεκριμένο Λογαριασμό Λογιστικής, θα συγκεντρώσουν την αξία στο σημείο του εντύπου που έχει αυτό τον κωδικό).


Δείτε στα Επίκαιρα τις τελευταίες εξελίξεις σχετικά με τη Φορολογική Αναμόρφωση.

Παράλληλα οι κινήσεις αποτυπώνονται στα:

  • Β’ κατηγορίας βιβλία: κωδικοί 564, 565, 566 εντύπου Ε3
  • Γ’ κατηγορίας βιβλία: κωδικός 022 εντύπου Ε5 & Φ.01.010
  • Β΄& Γ΄κατηγορίας βιβλία: σύνολα στον κωδικό 543 και επιμέρους manual ανάλυση στους κωδικούς 143,243,343,443 εντύπου Ε3